Haal 5x zoveel waarde uit je jaarrekening

Je CFO of accountant heeft een prachtige jaarrekening opgesteld en spreekt met jou de cijfers door, maar... het lijkt wel taal van een andere planeet en het glijdt allemaal langs je heen, waardoor het gesprek veel minder oplevert dan je zou willen. Herken je dit? Slecht en goed nieuws, je bent echt niet de enige! Dat kan dus beter, maar hoe?

Onze tip voor elke ondernemer: Idealiter creëer je een omgeving waarin je wel zoveel mogelijk waarde uit het gesprek met je CFO of accountant haalt. Hij blij 😊, jij blij 😊. Hier zijn 5 handvatten om je jaarrekening te gebruiken voor een waardevoller gesprek.

1. Vraag je accountant of CFO eens om een model waarin je de "1-dag-efficiënter-regel" visueel maakt

Wat bedoelen wij met de "1-dag-efficiënter-regel"? Een rekenmodel waarin je zichtbaar maakt hoeveel extra cash je een paar maanden later op je rekening zult hebben als je:
‍
- je debiteuren 1 dag sneller laat betalen
- je crediteuren 1 dag later zou betalen
- je de omloopsnelheid van je voorraad 1 dag zou versnellen

Je kunt natuurlijk spelen met het aantal dagen, maar het is wel een effectief model om eens kritisch naar je cashflow te kijken. Wat het gesprek je vooral oplevert als je gaat kijken en discussiëren over mogelijkheden om je cashflow te versnellen is dat er nog best wat te optimaliseren valt. Noteer vervolgens de concrete acties om één of meerdere maatregelen te implementeren voor een verbetering van de bovenstaande 3 items en implementeer deze. Resultaat : simpelweg meer cash op de bank en dat geeft rust.

2. Ga de challenge aan om op het totaal van je kosten 3% te besparen

Hoe dan?

Vraag aan je CFO of accountant een lijst van alle uitgaven en groepeer deze per leverancier voor het huidige jaar en voorgaand jaar en sorteer deze van groot naar klein.

Neem daarna de volgende 2 acties:

1. Vraag aan de directe veroorzaker van de leverancierskosten in je onderneming of al deze uitgaven echt allemaal nodig zijn.
2. Bel de top-10 grootste leveranciers en vraag of er besparingsmogelijkheden zijn.

Je zult je verwonderen over de impact van deze maatregel. Resultaat: je nettomarge verbeterd in ieder geval vanaf volgende maand.

3. Doe een analyse op je ideale en je drama-klant en verbeter je segmentering en focus.

Vraag je accountant of CFO een lijst uit te draaien met al je (grootste) klanten en waardeer deze op een schaal van 1-10. Combineer deze cijfers met de absolute marge per klant. En plot deze in een grafiek als in onderstaand voorbeeld. Beoordeel of het niet slim zou zijn om afscheid te nemen van de klanten in het oranje kwadrant. Schrijf vervolgens de eigenschappen van de klanten in het groene kwadrant één voor één uit (ideaalklanten) en maak een samenvatting van de overeenkomsten. Je hebt nu een focuslijst van eigenschappen van klanten waar je blij van wordt en die goed bij jouw onderneming passen.
‍
Ga vervolgens een stap verder en zoom al je sales- en marketingactiviteiten in op het vinden van klanten die voldoen aan deze eigenschappen. Zo is de kans in ieder geval aanzienlijk groter dat je werkt met klanten die fatsoenlijk betalen en waar jij en je medewerkers vooral voldoening uit kunnen halen.

‍4. Optimaliseer met je CFO of (fiscaal) adviseur de fiscale mogelijkheden

Loop kritisch en één voor één de volgende fiscale mogelijkheden door en vraag specifiek hoe en of je kunt optimaliseren.
‍
Onderneming
- Wel of juist niet activeren van kosten  
- Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)
- Milieu-investeringsaftrek (MIA) / Willekeurige afschrijving milieu-investeringen (VAMIL)  
- WBSO
- Innovatiebox
- Structuuroptimalisatie    
- Werkkostenregeling
- Herinvesteringsreserve (vooral bij vastgoed)

DGA
- Pensioen opbouwen (gebruik jaarruimte / reserveringsruimte)
- Maximaliseren structuur lenen BV en box 3.

5.  Kijk eens goed naar je cash-flow /  leverage om te kijken of je kunt versnellen

Afhankelijk van het risicoprofiel dat je met je bedrijf wilt lopen, is het bespreken van de jaarrekening een mooi moment om te kijken of je onderneming een financieringsstructuur heeft die past bij je risicoprofiel. Het zou kunnen dat je je financieringsleverage kunt vergroten om bijvoorbeeld te versnellen, acquisities te doen of juist niet. Bespreek het in ieder geval.

Hopelijk geven deze 5 tips je handvatten om meer waarde uit alle financiele processen die binnen je onderneming plaatsvinden te halen. Met BoekJaar streven wij er naar dit soort inzichten geautomatiseerd te genereren om gemakkelijke tools en praatplaatjes te hebben om finance inzichten te gebruiken om het leven van ondernemers en adviseurs net even iets prettiger te maken. Wil je daar meer over weten dan horen we het graag!